Inleiding
- Het merendeel van de baten en lasten in deze begroting is structureel geraamd.
- Hierdoor wijkt de meerjarenbegroting 2021-2023 nauwelijks af van de Begroting 2020.
- Om goed te kunnen beoordelen wat de meerjarige uitkomsten van de begroting zijn, moeten de incidentele baten en lasten in de begroting zichtbaar worden gemaakt.
- Hiervoor is een overzicht gebruikt dat de provincie Gelderland hanteert bij de beoordeling van de begroting.
- Het saldo van de meerjarenbegroting wordt gecorrigeerd met de incidentele baten en lasten en het structureel nieuw beleid dat na 2020 in gang wordt gezet.
- De uitkomst daarvan geeft de budgettaire positie weer.
Bedragen x € 1.000 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
Saldo baten en lasten | -2.309 | 310 | 564 | 1.774 |
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | 2.691 | -195 | -179 | -1.340 |
Begrotingssaldo na bestemming | 383 | 114 | 385 | 434 |
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | -1.434 | 337 | 261 | 50 |
Subtotaal | -1.051 | 451 | 645 | 484 |
Overige stelposten > onvoorzien | 95 | 95 | 95 | 95 |
Structureel begrotingssaldo (budgettaire positie) | -956 | 546 | 740 | 579 |
Conclusie
Uit dit overzicht blijkt dat de meerjarenbegroting na eliminatie van de incidentele baten en lasten in de 2020 negatief is. Oorzaak hiervan is de inzet van de vrijval van de reserve bedrijventerreinen als dekkingsmiddel binnen de begroting. Voor de jaren 2021 en verder is wel sprake van een structureel sluitende begroting.
Specificatie incidentele baten en lasten
Een specificatie van de incidentele baten en lasten in de meerjarenbegroting is te vinden in de volgende tabel.
Incidentele baten en lasten | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
Incidentele baten | ||||
1A Regionaal transformatieplan jeugd | 17 | |||
2O Motie Onderhoudsniveau groen versoberen | 133 | |||
3C Vrijval taakstelling bedrijfsvoering | 173 | 145 | 40 | |
4C Verkoop aandelen ACV | 134 | |||
Vrije algemene reserve | 1.082 | |||
1 Reserve Sociaal Domein | 344 | 140 | 130 | -70 |
1B Reserve onderwijshuisvesting | 263 | 437 | 243 | |
1C Reserve algemene uitkering | 21 | 21 | 21 | 21 |
2E Reserve MUP | 31 | 29 | 28 | 28 |
2F Vrijval reserve landschapsbasisplan | 17 | |||
2J Reserve bedrijventerreinen | 1.393 | |||
2K Reserve Airbornactiviteiten | 45 | 20 | ||
29 Reserve openbare verlichting | 104 | 185 | 189 | 157 |
Reserve ICT | -2 | 12 | 60 | |
Totaal incidentele baten | 3.757 | 989 | 711 | -136 |
Incidentele lasten | ||||
1A Regionaal transformatieplan jeugd | 17 | |||
2A Gebiedsvisie Klingelbeek | 35 | |||
2E Projectmanagement en vooronderzoek spoortunnel | 50 | 50 | 50 | 50 |
Stimulering / handhaving MKB | 24 | |||
2O Groenonderhoud | 350 | |||
2P Onderhoud wegen | 750 | |||
Vertrekregeling BOR ten gunste van Vrije algemene reserve | -18 | |||
1 Sociaal domein uit reserve | 344 | 140 | 130 | -70 |
1B IHP uit reserve | 263 | 437 | 243 | |
1C Combinatiefuncties sport | 21 | 21 | 21 | 21 |
2E MUP (verkeer) | 31 | 29 | 28 | 28 |
2K Airbornactiviteiten: intentieverklaring Airborne gemeenten | 20 | 20 | ||
2K Airbornactiviteiten: Airborne regio/ 75 jaar Airborne | 25 | |||
2P Vervanging openbare verlichting | 104 | 185 | 189 | 157 |
Vervangingsplan ICT | -2 | 12 | 60 | |
Reservering accres septembercirculaire | 307 | 432 | 251 | |
Totaal incidentele lasten | 2.323 | 1.326 | 972 | 186 |
Totaal incidentele baten en lasten | -1.434 | 337 | 261 | 50 |